Результаты проверок
04.10.2019 АКТ № 12 камеральной проверки
Приложение № 2 к Правилам осуществления внутреннего муниципального финансового контроля

АКТ № 12

камеральной проверки администрация муниципального образования Сертолово Всеволожского муниципального района Ленинградской области, администрация МО Сертолово; Общество с ограниченной ответственностью «УЮТ-СЕРВИС», ООО «УЮТ-СЕРВИС» (полное и сокращенное наименование объекта проверки (ревизии))
г. Сертолово “ 20 ” сентября 2019 года (место составления) (дата)

Камеральная проверка проведена на основании приказа Комитета финансов и экономики администрации муниципального образования Сертолово Ленинградской области № 19 от «26» августа 2019 г. в соответствии с пунктом 7 Плана проведения контрольных мероприятий в 2019 году, утвержденного постановлением администрации МО Сертолово № 30 от 30.01.2019 г. Тема камеральной проверки: «Контроль за соблюдением условий соглашений о предоставлении субсидии из бюджета МО Сертолово на возмещение части затрат по вывозу сверхнормативного мусора от населения МО Сертолово».
Проверяемый период: 2016-2018 г.г.
Камеральная проверка проведена начальником сектора внутреннего финансового контроля комитета финансов и экономики администрации МО Сертолово Ленинградской области …. и главным специалистом сектора внутреннего финансового контроля комитета финансов и экономики администрации МО Сертолово Ленинградской области …..
Срок проведения камеральной проверки, не включая периоды ее приостановления, составил 19 рабочих дней с 27.08.2019 г. по 20.09.2019 г. .
В ходе камеральной проверки исследовано: 1. Копия Порядка предоставления субсидии на возмещение затрат по вывозу сверхнормативного мусора от населения МО Сертолово, утвержденный постановлением администрации МО Сертолово от 29.11.2010 г. № 342 (с внесением изменений постановлением администрации МО Сертолово №438 от 30.11.2012 г.); 2. Копия Соглашения о предоставлении субсидий на возмещение затрат по вывозу сверхнормативного мусора от населения МО Сертолово за 2017 г.; 2. Копия заявления на предоставление субсидии из бюджета МО Сертолово, копия заявоки (с приложением необходимых документов) на предоставление субсидии за 2017 г. от ООО «Уют-Сервис»; 3. Копия отчета ООО «Уют-Сервис» об использовании субсидии за 2017 г.; 4. Копия платежного поручения подтверждающая факт перечисления субсидии на счет получателя субсидии; 5. Копия платежного поручения ООО «Уют-Сервис» подтверждающая факт оплаты затрат по вывозу сверхнормативного мусора от населения МО Сертолово за 2017 г.;
6. Копии договоров, заключенных ООО «Уют-Сервис» со специализированными организациями на оказание услуг по сбору, вывозу, утилизации и размещению на захоронение твердых бытовых и крупногабаритных отходов.
Общие сведения об объекте контроля: Администрация муниципального образования Сертолово Всеволожского муниципального района Ленинградской области (администрация МО Сертолово) является юридическим лицом и действует на основании Устава МО Сертолово принятого решением совета депутатов МО Сертолово от 19 апреля 2011 года № 19, с учетом изменений от 03 июля 2012 года № 28, от 30 октября 2012 года № 44, от 26 февраля 2013 года № 9, от 25 февраля 2014 года № 3, от  12 августа 2014 года № 35, от 26 мая 2015 года № 23, Положения об администрации, утвержденного решением совета депутатов от 27.06.2011 г. № 33 «Об утверждении Положения об администрации муниципального образования Сертолово Всеволожского муниципального района Ленинградской области в новой редакции».
Организационно – правовая форма – муниципальное казенное учреждение.
Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе серия 47 № 002702609 ИНН 4703083424 
КПП 470301001 
ОГРН 1054700123510
ОКПО 43511900
Код по Сводному реестру 00001 Юридический адрес: 188650, Ленинградская область, г. Сертолово, ул. Молодцова 7/2 Телефон/ факс: 8(812)593-29-02; 8(812)593-88-11 В комитете финансов и экономики администрации МО Сертолово открыты следующие лицевые счета: - 03023000010 – получатель бюджетных средств; - 01013000010  - главный распорядитель бюджетных средств; В УФК по Ленинградской области открыты лицевые счета: - 03453004040 – получатель бюджетных средств; - 04453004040 – администратор доходов бюджета; - 05453004040 – для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение получателя бюджетных средств; В проверяемом периоде право подписи денежных и расчетных документов имели: глава администрации МО Сертолово Ленинградской области – …., первый заместитель главы администрации – ….., заместитель главы администрации по ЖКХ – ….. – право первой подписи, начальник отдела учета и отчетности и казначейского исполнения бюджетаглавный бухгалтер - ….., начальник сектора внутреннего финансового контроля КФиЭ администрации МО Сертолово – ….. – право второй подписи.
Полномочия администрации МО Сертолово: 1. Полномочия и порядок деятельности администрации муниципального образования Сертолово определяются Положением об администрации, утвержденным решением совета депутатов от 27.06.2011 г. №33 «Об утверждении Положения об администрации муниципального образования Сертолово Всеволожского муниципального района Ленинградской области в новой редакции». 2. Администрация МО Сертолово: 1) разрабатывает проекты местного бюджета, планов, программ, решений, представляемых главой администрации на утверждение совета депутатов МО Сертолово; 2) исполняет местный бюджет, составляет и представляет на утверждение совета депутатов МО Сертолово отчет о его исполнении, а также в порядке, установленном 
федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними иными нормативными актами Российской Федерации, предоставляет в  органы государственной власти Ленинградской области отчеты об исполнении местного бюджета; 3) исполняет расходные обязательства МО Сертолово, установленные советом депутатов МО Сертолово; 4) предоставляет межбюджетные трансферты из бюджета МО Сертолово в порядке, устанавливаемом советом депутатов МО Сертолово; 5) осуществляет муниципальные заимствования, управляет муниципальным долгом и управляет муниципальными активами; 6) осуществляет иные бюджетные полномочия, отнесенные Федеральным законом от 06.10.2003 г. №131-ФЗ к полномочиям местных администраций; 7) обеспечивает исполнение решений совета депутатов МО  Сертолово; и т.д.
Полное наименование:  Общество с ограниченной ответственностью «УЮТСЕРВИС»
Сокращенное наименование: ООО «УЮТ-СЕРВИС» ИНН/КПП 4703090358/470301001
ОГРН 1064703075580
Сведения о рублевых счетах в банках и иных кредитных организациях: р/с 40702810655080183734 Северо-Западный банк ПАО «Сбербанк», открыт 25.12.2006 г. (основной); р/с 40702810755080000209 Северо-Западный банк ПАО «Сбербанк», открыт 28.08.2008 г. (счет для поступления денежных средств по капитальному ремонту и энергосбережению по 185-ФЗ); р/с 40702810955080001189 Северо-Западный банк ПАО «Сбербанк», открыт 08.09.2009 г. (счет для поступления денежных средств по региональной программе установки приборов учета на МКД).
ФИО и должности лиц, имеющих право подписи денежных и расчетных документов в проверяемый период: Генеральный директор ….. (действует на основании доверенности от 18.02.2015 г.) – право первой подписи; Главный бухгалтер ….. – право второй подписи.
Настоящей проверкой установлено: В проверяемом периоде 2016-2018 год: Предоставление субсидии из бюджета МО Сертолово управляющим компаниям, товариществам собственников жилья на возмещение затрат, связанных с вывозом сверхнормативного мусора от населения МО Сертолово осуществляется на основании Порядка предоставления субсидии из бюджета МО Сертолово на возмещение затрат по вывозу сверхнормативного мусора от населения МО Сертолово, утвержденного постановлением администрации МО Сертолово от 29.11.2010 г. № 342 (с внесением изменений постановлением администрации МО Сертолово от 30.11.2012 г. №438) (далее Порядок).
Субсидия предоставляется в соответствии с п. 2 Порядка в пределах бюджетных ассигнований, утвержденных решением Совета депутатов МО Сертолово на соответствующий финансовый год по разделу 0501 «Жилищное хозяйство» по коду целевой статьи 29 9 00 29210.
В 2017 году утверждено бюджетных ассигнований по разделу 0501 «Жилищное хозяйство» на возмещение затрат по вывозу сверхнормативного мусора от населения МО Сертолово – 1104255,14 руб., исполнено 1104225,14 руб.
На основании п. 6 Порядка между администрацией МО Сертолово и получателем субсидии ООО «Уют-Сервис» было заключено соглашение о предоставлении субсидий на возмещение затрат по вывозу сверхнормативного мусора от населения МО Сертолово: В 2017 году - соглашение № 135-2/ ХII.2017 от 22.12.2017 г.
В соответствии с п. 8 Порядка управляющей компанией ООО «Уют-Сервис» предоставлен полный пакет документов для предоставления субсидии на возмещение затрат по вывозу сверхнормативного мусора от населения МО Сертолово: - заявление на предоставление субсидии; - справку по фактическим объемам вывоза сверхнормативного мусора от контейнерных площадок, находящихся в жилой зоне МО Сертолово; - расчет суммы возмещения затрат по вывозу сверхнормативного мусора от контейнерных площадок, находящихся в жилой зоне МО Сертолово.
При проверке представленных документов нарушений не выявлено.
В нарушение п. 9 Порядка отсутствует распоряжение администрации МО Сертолово о выделении денежных средств на возмещение затрат по вывозу сверхнормативного мусора от населения МО Сертолово.
Перечисление субсидии в проверяемом периоде осуществлялось без нарушения сроков в полном объеме в 2017 году – п/п № 2530 от 26.12.2017 г. на сумму 1104255,14 руб.
В соответствии с п. 12 Порядка получатель субсидии предоставляет отчет о расходовании субсидии по фактическим объемам вывоза сверхнормативного мусора от контейнерных площадок, находящихся в жилой зоне МО Сертолово по окончании финансового года, не позднее 15-го числа месяца следующего за отчетным периодом.
В проверяемом периоде предоставление отчетов получателем субсидии осуществлялось без нарушения сроков.
Субсидия использовалась по целевому назначению.
Обобщенная информация по результатам проведения камеральной проверки В результате проведенной камеральной проверки выявлено следующее: - в нарушение п. 9 Порядка отсутствует распоряжение администрации МО Сертолово о выделении денежных средств на возмещение затрат по вывозу сверхнормативного мусора от населения МО Сертолово.
Рекомендации по результатам проверки: В работе строго руководствоваться Порядком предоставления субсидии на возмещение затрат по вывозу сверхнормативного мусора от населения МО Сертолово.
Объект контроля вправе представить письменные возражения на акт камеральной проверки  в течение 10 рабочих дней со дня получения акта.
Начальник сектора внутреннего финансового контроля 20.09.2019 г. (должность) (дата) (подпись) (инициалы, фамилия)
Главный специалист сектора внутреннего финансового контроля 20.09.2019 г. (должность) (дата) (подпись) (инициалы, фамилия)
Получил: Глава администрации МО Сертолово 20.09.2019 г. (должность) (дата) (подпись) (инициалы, фамилия)

› АКТ № 12 камеральной проверки

Возврат к списку