Результаты проверок
22.07.2020 АКТ №4

АКТ № 4
камеральной проверки

администрация муниципального образования Сертолово Всеволожского муниципального района Ленинградской области, администрация МО Сертолово


(полное и сокращенное наименование объекта проверки (ревизии))


г. Сертолово

 

06

июля 2020 года

(место составления)

 

(дата)

Камеральная проверка проведена на основании приказа Комитета финансов и экономики администрации муниципального образования Сертолово Ленинградской области № 19 от «18» мая 2020 г. в соответствии с пунктом 4 Плана проведения контрольных мероприятий в 2020 году, утвержденного постановлением администрации МО Сертолово № 43 от 22.01.2020 г.

 

Тема камеральной проверки: «Проверка отдельных вопросов ведения финансово-хозяйственной деятельности учреждения».

Проверяемый период: 2017-2019 гг.

 

 

            Камеральная проверка проведена начальником сектора внутреннего финансового контроля комитета финансов и экономики администрации МО Сертолово Ленинградской области Коваль Виолеттой Евгеньевной и главным специалистом сектора внутреннего финансового контроля комитета финансов и экономики администрации МО Сертолово Ленинградской области Григоркиной Татьяной Викторовной.

 

Срок проведения камеральной проверки, не включая периоды ее приостановления,

составил

35

рабочих дней с

18.05.2020 г.

по

06.07.2020 г.

.

В ходе камеральной проверки исследовано:

1. Постановление Правительства РФ от 24.12.2007 г. № 922 «Об особенностях порядка исчисления средней заработной платы» (в редакции Постановлений Правительства РФ от 11.11.2009 г. № 916, от 25.03.2013 г. № 257, от 10.07.2014 г. № 642, от 15.10.2014 г. № 1054, от 10.12.2016 г. № 1339);

2. Положение об оплате труда в органах местного самоуправления МО Сертолово Всеволожского района Ленинградской области, утврежденного решением Совета депутатов МО Сертолово от 27.11.2008 г. № 107 (с изменениями от 22.02.2011 г. № 4, от 20.12.2012 г. № 59, от 26.11.2013 г. № 55);

3. Правила внутреннего трудового распорядка в администрации муниципального образования Сертолово Всеволожского муниципального района Ленинградской области, утвержденные постановлением администрации МО Сертолово от 12.12.2013 г. № 548 (с изменениями от 21.03.2019 № 112, от 24.07.2019 г. № 552);

4. Штатные расписания за 2017 г.,2018 г., 2019 г. с изменениями к ним;

5. Графики отпусков за 2017 г., 2018 г., 2019 г.;

6. Расчеты по фонду оплаты труда за 2017г., 2018 г., 2019 г.;

7. Распоряжения администрации МО Сертолово по личному составу за 2017 г., 2018 г., 2019 г.;

8. Расчетно-платежные ведомости по заработной плате за 2017-2019 гг. (журналы операций № 6 «Расчеты по оплате труда);

9. Журналы операций № 2 с безналичными денежными средствами за 2017-2019 гг.;

10. Личные карточки работников учреждения по форме № Т-2.

 

Общие сведения об объекте контроля:

            Администрация муниципального образования Сертолово Всеволожского муниципального района Ленинградской области (администрация МО Сертолово) является юридическим лицом и действует на основании Устава МО Сертолово принятого решением совета депутатов МО Сертолово от 19 апреля 2011 года № 19, с учетом изменений от 03 июля 2012 года № 28, от 30 октября 2012 года № 44, от 26 февраля 2013 года № 9, от 25 февраля 2014 года № 3, от 12 августа 2014 года № 35, от 26 мая 2015 года № 23, Положения об администрации, утвержденного решением совета депутатов от 27.06.2011 г. № 33 «Об утверждении Положения об администрации муниципального образования Сертолово Всеволожского муниципального района Ленинградской области в новой редакции».

Организационно – правовая форма – муниципальное казенное учреждение.

Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе серия 47 № 002702609

ИНН 4703083424

КПП 470301001

ОГРН 1054700123510

ОКПО 43511900

Код по Сводному реестру 00001

Юридический адрес: 188650, Ленинградская область, г. Сертолово, ул. Молодцова 7/2

Телефон/ факс: 8(812)593-29-02; 8(812)593-88-11

В комитете финансов и экономики администрации МО Сертолово открыты следующие лицевые счета:

- 03023000010 – получатель бюджетных средств;

- 01013000010 - главный распорядитель бюджетных средств;

В УФК по Ленинградской области открыты лицевые счета:

- 03453004040 – получатель бюджетных средств;

- 04453004040 – администратор доходов бюджета;

- 05453004040 – для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение получателя бюджетных средств;

В проверяемом периоде право подписи денежных и расчетных документов имели:

глава администрации МО Сертолово Ленинградской области – Ю.А. Ходько, первый заместитель главы администрации – Н.И. Рудь, заместитель главы администрации по ЖКХ – В.В. Василенко – право первой подписи,

начальник отдела учета и отчетности и казначейского исполнения бюджета-главный бухгалтер - Л.В. Касько, начальник сектора внутреннего финансового контроля КФиЭ администрации МО Сертолово – В.Е. Коваль – право второй подписи.

Полномочия администрации МО Сертолово:

1. Полномочия и порядок деятельности администрации муниципального образования Сертолово определяются Положением об администрации, утвержденным решением совета депутатов от 27.06.2011 г. №33 «Об утверждении Положения об администрации муниципального образования Сертолово Всеволожского муниципального района Ленинградской области в новой редакции».

2. Администрация МО Сертолово:

1)     разрабатывает проекты местного бюджета, планов, программ, решений, представляемых главой администрации на утверждение совета депутатов МО Сертолово;

2)     исполняет местный бюджет, составляет и представляет на утверждение совета депутатов МО Сертолово отчет о его исполнении, а также в порядке, установленном федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними иными нормативными актами Российской Федерации, предоставляет в органы государственной власти Ленинградской области отчеты об исполнении местного бюджета;

3)     исполняет расходные обязательства МО Сертолово, установленные советом депутатов МО Сертолово;

4)     предоставляет межбюджетные трансферты из бюджета МО Сертолово в порядке, устанавливаемом советом депутатов МО Сертолово;

5)     осуществляет муниципальные заимствования, управляет муниципальным долгом и управляет муниципальными активами;

6)     осуществляет иные бюджетные полномочия, отнесенные Федеральным законом от 06.10.2003 г. №131-ФЗ к полномочиям местных администраций;

7)     обеспечивает исполнение решений совета депутатов МО Сертолово;

и т.д.

 

Настоящей проверкой установлено:

 

Оплата труда (отдельные вопросы)

 

В проверяемом периоде оплата труда сотрудников администрации МО Сертолово регулировалась:

1. Положением об оплате труда в органах местного самоуправления МО Сертолово Всеволожского района Ленинградской области, утвержденного решением Совета депутатов МО Сертолово от 27.11.2008 г. № 107 (с изменениями от 22.02.2011 г. № 4, от 20.12.2012 г. № 59, от 26.11.2013 г. № 55)

 

Плановый фонд оплаты труда учреждения составил:

в 2017 г. – 29 252 275,81 руб.;

в 2018 г. – 30 422 131,00 руб.;

в 2019 г. – 30 716 132,10 руб.;

 

В ходе камеральной проверки проверено исполнение отдельных положений Трудового кодекса РФ в части ведения графика отпусков в учреждении, правил расчета и сроков выплат отпускных, заработной платы сотрудникам учреждения, осуществление расчетов в соответствии с Положением об оплате труда.

Проверены: журнал операций расчетов по оплате труда № 6, журнал операций по безналичным расчетам № 2.

Сроки выплаты заработной платы утверждены правилами внутреннего трудового распорядка в администрации муниципального образования Сертолово Всеволожского муниципального района Ленинградской области, утвержденные согласно приложению № 1 к постановлению администрации МО Сертолово от 12.12.2013 г. № 548 (с изменениями от 21.03.2019 г. № 112, от 24.07.2019 г. № 552). В проверяемом периоде начисление и перечисление (за исключением указанных в настоящем акте случаев) заработной платы, отпускных и иных выплат, налоговых платежей и сборов осуществлялось в срок без нарушений.

 

В соответствии с ч. 1 ст. 123 ТК РФ график отпусков утверждается работодателем не позднее, чем за 2 недели до начала календарного года, таким образом график отпусков на 2017 год утвержден с нарушением срока 20.12.2016 г., на 2018-2019 гг. графики отпусков утверждены без нарушения сроков.

Согласно ст. 123 ТК РФ после утверждения графика отпусков руководителем, он приобретает юридическую силу и становится обязательным для исполнения, как работодателем, так и сотрудниками. Исходя из этого при проверке обнаружено следующее:

- в 2017-2018 гг. сотрудников не уведомляли под роспись о времени начала отпуска (не позднее, чем за 2 недели до его начала – ч. 3 ст. 123 ТК РФ), в 2019 г. сотрудников уведомляли с нарушением данного срока – Уведомление № 1 от 09.01.2019 г., № 4, 5, 6, от 24.01.2019 г., № 14 от 12.03.2019 г.

В нарушение ст. 124 ТК РФ в 2017-2018 гг. заявления о переносе части отпуска на другую дату сотрудниками не подавались. Отпуска предоставлялись с нарушением очередности, определенной графиком отпусков на основании заявления сотрудников учреждения.

Графики отпусков должны составляться и вестись на основании постановления Госкомстата РФ от 06.04.2001 N 26 (с изменениями от 05.01.2004 № 1) "Об утверждении унифицированных форм первичной учетной документации по учету труда и его оплаты" по форме № Т-7.

В проверяемом периоде в графике отпусков не заполнены даты фактического предоставления отпусков (графа 7) и перенесение отпуска – основание и дата предполагаемого отпуска (графы 8,9). В графе 10 «Примечание» графика отпусков, указывается количество календарных дней не использованного отпуска за предыдущий рабочий период, которые не соответствуют записям в личных карточках сотрудников по форме Т-2.

При приеме на работу сотрудника в 2017-2019 гг. графики отпусков не дополнялись данными о новых сотрудниках.

В графике отпусков на 2019 г. отсутствуют - Григорьева Е.И., отпуск по уходу за ребенком до достижения им возраста полутора лет в соответствии с распоряжением от 02.03.2018 г. № 44 л/с предоставлен до 01.06.2019 г., Арзуманова М.Ю., отпуск по уходу за ребенком до достижения им возраста трех лет в соответствии с распоряжением от 15.09.2016 г. № 225 л/с предоставлен до 20.06.2019 г. (досрочный выход с 01.05.2019 г.) необходимо было запланировать в графике отпусков ежегодный оплачиваемый отпуск данным сотрудникам с учетом стажа работы и права на отпуск.

В нарушение ч. 1 ст. 125 ТК РФ в 2019 г. при разделении отпуска на несколько частей сотрудника - Миллер Е.Г., не соблюдалось условие о том, что одна из частей отпуска должна быть не менее 14 календарных дней.

 

В соответствии со ст. 136 ТК РФ оплата отпуска производится не позднее, чем за три дня до его начала. В ходе проверки выявлены случаи нарушения издания распоряжений о предоставлении отпуска (распоряжения издаются либо день в день с датой начала отпуска, либо менее, чем за три дня до начала отпуска) а так же предоставляются в отдел учета, отчетности и КИБ менее, чем за три дня до начала отпуска, что привело к нарушению срока выплаты отпускных:

2017 год

- распоряжение от 20.03.2017 г. № 49 л/с о предоставлении отпуска с 20.03.2017 г., дата заявления не указана, выплата произведена 20.03.2017 г. в день начала отпуска;

- распоряжение от 25.05.2017 г. № 108 л/с о предоставлении отпуска с 29.05.2017 г., заявление о предоставлении отпуска от 25.05.207 г., выплата произведена 26.05.2017 г. менее, чем за 3 дня до начала отпуска;

- распоряжение от 25.05.2017 г. № 111 л/с о предоставлении отпуска с 29.05.2017 г., дата заявления не указана, выплата произведена 29.05.2017 г. в день начала отпуска;

- распоряжение от 09.06.2017 г. № 128 л/с о предоставлении отпуска с 09.06.2017 г., заявление о предоставлении отпуска от 09.06.2017 г., выплата произведена 13.06.2017 г. после даты начала отпуска;

- распоряжение от 21.06.2017 г. № 136 л/с о предоставлении отпуска с 26.06.2017 г., заявление о предоставлении отпуска от 20.06.2017 г., выплата произведена 29.06.2017 г. после даты начала отпуска;

- распоряжение от 13.07.2017 г. № 161 л/с о предоставлении отпуска с 17.07.2017 г., заявление о предоставлении отпуска от 13.07.2017 г., выплата произведена 14.07.2017 г. менее, чем за 3 дня до начала отпуска;

- распоряжение от 17.08.2017 г. № 186 л/с о предоставлении отпуска с 21.08.2017 г., дата заявления не указана, выплата произведена 22.08.2017 г. после даты начала отпуска;

- распоряжение от 23.10.2017 г. № 232 л/с о предоставлении отпуска с 25.10.2017 г., заявление о предоставлении отпуска от 19.10.2017 г., выплата произведена 25.10.2017 г. в день начала отпуска;

- распоряжение от 23.11.2017 г. № 257 л/с о предоставлении отпуска с 23.11.2017 г., заявление о предоставлении отпуска от 20.11.2017 г., выплата произведена 23.11.2017 г. в день начала отпуска;

- распоряжение от 06.12.2017 г. № 273 л/с о предоставлении отпуска с 06.12.2017 г., заявление о предоставлении отпуска от 06.12.2017 г., выплата произведена 06.12.2017 г. в день начала отпуска;

- распоряжение от 15.12.2017 г. № 275 л/с о предоставлении отпуска с 18.12.2017 г., заявление о предоставлении отпуска от 14.12.2017 г., выплата произведена 18.12.2017 г. в день начала отпуска.

2018 год

- распоряжение от 09.01.2018 г. № 1 л/с о предоставлении отпуска с 15.01.2018 г., заявление о предоставлении отпуска от 25.12.2017 г., выплата произведена 12.01.2018 г. менее, чем за 3 дня до начала отпуска;

- распоряжение от 20.03.2018 г. № 55 л/с о предоставлении отпуска с 02.04.2018 г., заявление о предоставлении отпуска от 20.03.2018 г., выплата произведена 30.03.2018 г. менее, чем за 3 дня до начала отпуска;

- распоряжение от 16.04.2018 г. № 78 л/с о предоставлении отпуска с 16.04.2018 г., заявление о предоставлении отпуска от 13.04.2018 г., выплата произведена 16.04.2018 г. в день начала отпуска;

- распоряжение от 13.06.2018 г. № 128 л/с о предоставлении отпуска с 18.06.2018 г., заявление о предоставлении отпуска от 13.06.2018 г., выплата произведена 15.06.2018 г. менее, чем за 3 дня до начала отпуска;

- распоряжение от 03.07.2018 г. № 145 л/с о предоставлении отпуска с 09.07.2018 г., заявление о предоставлении отпуска от 03.07.2018 г., выплата произведена 06.07.2018 г. менее, чем за 3 дня до начала отпуска;

- распоряжение от 10.07.2018 г. № 152 л/с о предоставлении отпуска с 23.07.2018 г., заявление о предоставлении отпуска от 10.07.2018 г., выплата произведена 20.07.2018 г. менее, чем за 3 дня до начала отпуска;

- распоряжение от 12.07.2018 г. № 155 л/с о предоставлении отпуска с 25.07.2018 г., заявление о предоставлении отпуска от 12.07.2018 г., выплата произведена 05.08.2018 г. после даты начала отпуска;

- распоряжение от 23.07.2018 г. № 156 л/с о предоставлении отпуска с 02.08.2018 г., заявление о предоставлении отпуска от 16.07.2018 г., выплата произведена 30.07.2018 г. менее, чем за 3 дня до начала отпуска;

- распоряжение от 06.08.2018 г. № 168 л/с о предоставлении отпуска с 20.08.2018 г., заявление о предоставлении отпуска от 02.08.2018 г., выплата произведена 17.08.2018 г. менее, чем за 3 дня до начала отпуска;

- распоряжение от 13.08.2018 г. № 170 л/с о предоставлении отпуска с 20.08.2018 г., заявление о предоставлении отпуска от 09.08.2018 г., выплата произведена 17.08.2018 г. менее, чем за 3 дня до начала отпуска;

- распоряжение от 07.09.2018 г. № 187 л/с о предоставлении отпуска с 10.09.2018 г., заявление о предоставлении отпуска от 05.09.2018 г., выплата произведена 11.09.2018 г. после даты начала отпуска;

- распоряжение от 17.09.2018 г. № 193 л/с о предоставлении отпуска с 18.09.2018 г., дата заявления не указана, выплата произведена 18.09.2018 г. в день начала отпуска;

- распоряжение от 16.10.2018 г. № 212 л/с о предоставлении отпуска с 01.11.2018 г., заявление о предоставлении отпуска от 16.10.2018 г., выплата произведена 29.10.2018 г. менее, чем за 3 дня до начала отпуска;

- распоряжение от 30.11.2018 г. № 246 л/с о предоставлении отпуска с 03.12.2018 г., заявление о предоставлении отпуска от 30.11.2018 г., выплата произведена 03.12.2018 г. в день начала отпуска.

            2019 год

- распоряжение от 18.02.2019 г. № 31 л/с о предоставлении отпуска с 18.02.2019 г., заявление о предоставлении отпуска от 18.02.2019 г., выплата произведена 19.02.2019 г. после даты начала отпуска;

- распоряжение от 20.03.2019 г. № 50 л/с о предоставлении отпуска с 22.03.2019 г., дата заявления не указана, выплата произведена 21.03.2019 г. менее, чем за 1 день до начала отпуска;

- распоряжение от 15.04.2019 г. № 69 л/с о предоставлении отпуска с 18.04.2019 г., дата заявления не указана, выплата произведена 15.04.2019 г. менее, чем за 3 дня до начала отпуска;

- распоряжение от 30.08.2019 г. № 184 л/с о предоставлении отпуска с 04.09.2019 г., заявление о предоставлении отпуска от 29.08.2019 г., выплата произведена 02.09.2019 г. менее, чем за 2 дня до начала отпуска;

- распоряжение от 05.09.2019 г. № 191 л/с о предоставлении отпуска с 09.09.2019 г., заявление о предоставлении отпуска от 02.09.2019 г., выплата произведена 06.09.2019 г. менее, чем за 3 дня до начала отпуска;

- распоряжение от 03.10.2019 г. № 219 л/с о предоставлении отпуска с 07.10.2019 г., заявление о предоставлении отпуска от 03.10.2019 г., выплата произведена 04.10.2019 г. менее, чем за 3 дня до начала отпуска.

 

При проверке личных карточек сотрудников формы № Т-2 выявлено следующее:

 

Рабочий период, за который предоставлена денежная компенсация за часть ежегодного оплачиваемого отпуска, указанный в личной карточке сотрудника – Пруцкова А.В. (01.11.2015 – 31.10.2016) не соответствует рабочему периоду, указанному в распоряжении администрации МО Сертолово от 07.02.2017 г. № 28 л/с (01.11.2016 – 31.10.2017) в результате чего за рабочий период 01.11.2015 – 31.10.2016 оформлено 28 календарных дней, а за рабочий период 01.11.2016 – 31.10.2017 оформлено 42 календарных дня вместо положенных 35 календарных дней.

Рабочий период, за который предоставляется ежегодный дополнительный оплачиваемый отпуск за ненормированный рабочий день, указанный в личной карточке сотрудника - Свеженцева С.М. (05.11.2016 - 04.11.2017) не соответствует рабочему периоду, указанному в распоряжении администрации МО Сертолово от 02.05.2017 г. № 88 л/с (01.01.2017 – 31.12.2017).

Рабочий период, за который предоставляется ежегодный дополнительный оплачиваемый отпуск за ненормированный рабочий день, указанный в личной карточке сотрудника – Смирнова А.А. (02.06.2017 – 01.06.2018) не соответствует рабочему периоду, указанному в распоряжении администрации МО Сертолово от 09.06.2017 г. № 128 л/с (01.01.2017 – 31.12.2017).

В личной карточке сотрудника – Сосновской И.Г. за рабочий период 01.04.2016 – 31.03.2017 указан ежегодный основной оплачиваемый отпуск продолжительностью 21 календарный день и за рабочий период 01.04.2017 -31.03.2018 – 4 календарных дня, в распоряжении администрации МО Сертолово от 13.07.2017 г. № 157 л/с указан ежегодный основной оплачиваемый отпуск продолжительностью 25 календарных дней за рабочий период 01.04.2016 – 31.03.2017.

Сотруднику – Эсаевой Я.Ш. за рабочий период 01.03.2017 – 28.02.2018 оформлено 30 календарных дней ежегодного основного оплачиваемого отпуска и 12 календарных дней ежегодного дополнительного оплачиваемого отпуска за выслугу лет - общей продолжительностью 42 календарных дня вместо положенных 37 календарных дней (выслуга лет на 01.03.2016 г. – 5 лет, на 01.03.2018 г. – 7 лет).

Сотруднику – Кучеренко В.В. за рабочий период 01.04.2017 – 31.03.2018 оформлено 31 календарный день ежегодного основного оплачиваемого отпуска, 6 календарных дней ежегодного дополнительного оплачиваемого отпуска за выслугу лет, 7 календарных дней ежегодного дополнительного оплачиваемого отпуска за ненормированный рабочий день - общей продолжительностью 43 календарных дня вместо положенных 38 календарных дней (выслуга лет на 01.04.2017 г. – 7 лет).

Сотруднику – Алексееву Д.Ю. за рабочий период 01.06.2015 – 31.05.2016 оформлено 17 календарных дней ежегодного основного оплачиваемого отпуска, 7 календарных дней ежегодного дополнительного оплачиваемого отпуска за ненормированный рабочий день - общей продолжительностью 24 календарных дня вместо положенных 35 календарных дней.

Сотруднику – Белобокову С.А. за рабочий период 03.09.2015 – 02.09.2016 оформлено 16 календарных дней ежегодного основного оплачиваемого отпуска, 7 календарных дней ежегодного дополнительного оплачиваемого отпуска за ненормированный рабочий день - общей продолжительностью 23 календарных дня вместо положенных 35 календарных дней.

 

Замечания:

           

- В распоряжениях администрации о предоставлении отпуска сотрудникам отсутствуют ФИО, подпись, дата ознакомления сотрудника с распоряжением.

- В личных карточках сотрудников формы № Т-2 в проверяемом периоде не заполнялись разделы: III – прием на работу и переводы на другую должность, IV – аттестация, V – повышение квалификации, VI – профессиональная переподготовка, VII – награды (поощрения), почетные звания.

- В распоряжении администрации МО Сертолово от 12.02.2019 г. №26 л/с «О предоставлении отпуска Могильникову А.В.» в общей продолжительности ежегодного основного оплачиваемого отпуска неверно указана дата начала отпуска 18.02.2019 г. вместо 26.02.2019 г.

- В распоряжении администрации МО Сертолово от 28.08.2017 г. №198 л/с не указан рабочий период, за который предоставлен ежегодный основной оплачиваемый отпуск продолжительностью 8 календарных дней сотруднику – Кочигиной Л.Н.

- В распоряжении администрации МО Сертолово от 10.01.2018 г. №2 л/с неверно указана дата (10.01.2017 г. вместо 10.01.2018 г.) принятия на должность, не являющуюся должностью муниципальной службы категории «Специалисты» - главного специалиста отдела местного самоуправления администрации МО Сертолово Буравской И.Н.

- В штатном расписании, утвержденном распоряжением администрации МО Сертолово от 09.01.2017 г. № 7 л/с «Об утверждении штатного расписания администрации МО Сертолово с 01.01.2017 г.» неверно указана дата с какого числа оно считается действующим (01.12.2016 г.).

- В распоряжении администрации МО Сертолово от 27.04.2017 г. № 81 л/с отсутствует подпись главы администрации МО Сертолово и печать.

- На распоряжениях администрации МО Сертолово от 04.04.2017 г. № 66 л/с, от 28.03.2018 г. № 69 л/с, от 27.04.2018 г. № 93 л/с, от 07.12.2018 г. № 249 л/с, от 12.03.2019 г. № 45 л/с нет подписи исполнителя.

- Распоряжение администрации МО Сертолово от 07.10.2019 г. № 220 л/с о предоставлении отпуска сотруднику с 21 10 2019 г., заявление на предоставление отпуска от 09.10.2019 г. в графике отпусков на 2019 г. запланированная дата начала отпуска с 21.10.2019 г. отсутствует.

- В распоряжении администрации МО Сертолово от 26.05.2017 г. № 120 л/с допущена опечатка (вместо выплатить компенсацию за неиспользованный отпуск из расчета 2 календарных дня указано 2 календарных месяца).

 

Обобщенная информация по результатам проведения камеральной проверки

           

1.      В нарушение ст. 123 ТК РФ график отпусков за 2017 г. утвержден с нарушением срока, сотрудники не уведомлялись о времени начала отпуска в 2017-2018 гг.

2.      В нарушение ст. 124 заявления о переносе части отпуска на другую дату не подавались, отпуска сотрудникам предоставлялись с нарушением очередности.

3.      В графике отпусков не заполнены графы 7, 8, 9, 10. Графики отпусков не дополняются данными о новых сотрудниках.

4.      В нарушение ст. 125 ТК РФ все части предоставленного отпуска сотруднику менее 14 календарных дней.

5.      В нарушение ст. 136 оплата отпуска производилась менее, чем за 3 дня до его начала.

6.      Несоответствие данных указанных в личных карточках сотрудников, данным, указанным в распоряжениях администрации МО Сертолово.

 

Рекомендации по результатам проверки:

Устранить выявленные нарушения, принять меры административного характера и не допускать нарушения впредь.

 

Объект контроля вправе представить письменные возражения на акт камеральной проверки в течение                                       10        рабочих дней со дня получения акта.

 

Начальник сектора внутреннего финансового контроля

06.07.2020 г.

 

В.Е. Коваль

(должность)

(дата)

(подпись)

(инициалы, фамилия)

Главный специалист сектора внутреннего контроля

 

06.07.2020 г.

 

 

Т.В. Григоркина

(должность)

(дата)

(подпись)

(инициалы, фамилия)

 

Получил:

Глава администрации МО Сертолово

06.07.2020 г.

 

Ю.А. Ходько

(должность)

(дата)

(подпись)

(инициалы, фамилия)

› Скачать

Возврат к списку